Nağd pulun banka çatdırılması müvafiq qanunvericilik bazası ilə tənzimlənir. Xüsusilə Nağd əməliyyatların aparılması qaydası və Dövlət Statistika Komitəsinin qərarı. Nağd pulu dəyişdirmək üçün kassadan banka pul köçürmə faktını təsdiqləyən nağd hesablaşma sərəncamı (TCO) verilir.
Vacibdir
- - hesablaşma kassa orderi;
- - pul;
- - Nağd depozit elanı;
- - qəbz;
- - Bankdan çıxarış.
Təlimat
Addım 1
Təşkilatın iqtisadi fəaliyyət nəticəsində əldə etdiyi pul kassası intizamına görə kassaya köçürülməli və iş günü bitdikdən sonra banka cari hesabına gətirilməlidir. Yalnız özəl sahibkarlar banka nağd pul qoymaqdan azaddırlar.
Addım 2
Banka nağd pul yatırmaq üçün nağd hesablaşma sərəncamına ehtiyacınız olacaq. Forması N KO-2, Rusiya Dövlət Statistika Komitəsinin 18.08.1998 tarixli 88 nömrəli Fərmanı ilə təsdiq edilmişdir. RKO bir nüsxədə bir mühasibat işçisi tərəfindən yazılır və sonra baş mühasibin imzası ilə təsdiqlənir. müəssisənin rəhbəri.
Addım 3
Nağd çatdırılma bir kassir və ya etibarlı bir şəxs tərəfindən həyata keçirilir. Nağd inkassasiya xidmətləri üçün bankla müqavilə bağlayaraq nağd yığanların xidmətlərindən də istifadə edə bilərsiniz. Ancaq bu xidmət olduqca bahalıdır, buna görə ümumiyyətlə böyük şirkətlər müraciət edirlər və kiçik olanlar, bir qayda olaraq, özləri pul bağışlayırlar.
Addım 4
Kassada “buraxılış” sətirində banka yatırılması üçün pul verildiyi şəxsin soyadı, adı və atasının adı göstərilir. "Əsas" sətrində - maliyyə əməliyyatının məzmunu. Bir qayda olaraq, bu, gəlirlərdən mal və xidmət satışından banka pul köçürməsidir.
Hesablaşma kassa orderi N KO-3 formasında daxil olan və çıxan kassa sənədləri jurnalında qeyd edilməlidir.
Addım 5
Bir bank təşkilatının kassasına nağd pul verərkən, bir nağd töhfə üçün bir elan doldurmalısınız (forma No 0402001), xərc kassa əmrini təqdim etməli və bank kassasının sizə təqdim etməsi lazım olan qəbz almalısınız. pul almaq. Qəbz bankın möhürü ilə təsdiqlənməlidir.
Addım 6
Bundan sonra kassa ilə birlikdə kassa kitabının karbon nüsxəsi kimi doldurulub qoparılan həmin hissəsinə yapışdırılır. Bank sizə bir bank çıxarışı da verir. Pul çek hesabına köçürüldükdən sonra mühasib, kassadan banka pul dəyişikliyini əks etdirən 51 kredit 50 debet yazılışını edir.
