Nağd limiti, bir təşkilatın iş gününün sonunda kassasında tərk edə biləcəyi maksimum nağd məbləğdir. Nağd pul qalığı limiti ildə bir dəfə şirkətin hesablamalarına əsasən təyin olunur və şirkətə xidmət göstərən bank tərəfindən təsdiqlənir. Məsələ Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 05.01.1998-ci il tarixli Əsasnaməsi ilə tənzimlənir. 14-P "Rusiya Federasiyası Bölgəsində Nağd dövriyyənin təşkili qaydaları haqqında".
Vacibdir
- Diqqətlilik;
- savadlılıq;
- düsturlar haqqında məlumat.
Təlimat
Addım 1
0408020 nömrəli formanı 2 nüsxədə götürün. Nağd pul qalığı limitinin hesablanması üçün məlumatların daxil edilməsi və şirkətin kassasına daxil olan gəlirlərdən nağd pul xərclənməsinə icazə verilməsi üçün nəzərdə tutulmuşdur. Şirkət adını, cari hesabın nömrəsini və ödəməni təqdim etdiyiniz bankın adını daxil edin.
Addım 2
Bütün məbləğləri min rublla doldurun. "Son 3 ay üçün pul və kassa mədaxilləri" sahəsində göstərilən dövr üçün kassaya faktiki daxilolmaları göstərin. Gəlir həcmində kəskin dəyişikliklər olmuşdusa, son bir ay üçün məlumat verin. Bir kassir ilə işə yeni başlayan müəssisələr üçün növbəti ay üçün gözlənilən məbləği göstərin. Kassada heç bir pul qəbzi yoxdursa, bir tire qoyun.
Addım 3
Gəlirlərin müəyyən edilmiş ümumi məbləğini faturalandırma dövrü üçün iş günlərinin sayına bölün. Nəticə nömrəsini "Orta gündəlik gəlir" sahəsinə daxil edin. Orta gündəlik gəliri gündə işlədiyi saatların sayına bölün. Nəticəni "Orta saatlıq gəlir" sahəsinə daxil edin.
Addım 4
Son 3 ayda şirkətin kassasından nağd xərclərin həqiqi miqdarını hesablayın. Xahiş edirik unutmayın ki, əmək haqqı və sosial müavinətlər hesablamaya daxil deyil. Maddə 1-ə bənzər şəkildə, həcmdə kəskin dəyişikliklər olduğu təqdirdə, son bir ay üçün məlumatları və yeni yaradılan firmalar üçün - planlaşdırılan məbləği göstərin. Orta gündəlik istehlakınızı hesablayın və doldurun.
Addım 5
Gəlirləri təhvil verməyi planlaşdırdığınız şərtləri göstərin (gündəlik, ertəsi gün, hər gündən bir). Müddəti əsaslandırmaq lazımdır, bunun üçün "İş saatları" və "Gəlirlərin çatdırılma vaxtı" sahələri doldurulur. Ticarət 18.00 və ya 19.00-a qədər açıqdırsa, son tarix ümumiyyətlə gündəlik olaraq təyin edilir. Təşkilat gec işləyirsə və bankda bir axşam kassası və ya bir axşam kassa xidməti yoxdursa, o zaman "ertəsi gün" müddəti təyin olunur. Banklardan uzaq məsafədə yerləşən təşkilatlar üçün (məsələn, kəndlərdə) son tarix "_ gündə 1 dəfə" olaraq təyin olunur və nağd pul qalığı həddi bir neçə orta gündəlik qazana bərabərdir.
Addım 6
Məqbul limit miqdarı, gündəlik gündəlik daxilolmalarla xərclər arasındakı fərqdir. Hesablamalara əsasən, "İstənilən limit miqdarı" sahəsini doldurun. Hesablanmışdan bir qədər yüksək bir məbləğ qoya bilərsiniz, ümumiyyətlə banklar kiçik bir marja ilə razılaşırlar. Qəbz yoxdursa, məbləğ orta gündəlik istehlaka bərabər olaraq təyin edilir.
Addım 7
Bu forma, müəssisənin kassasından pul gəlirlərini xərcləməyə icazə verildiyi məqsədlər üçün bir sahə də təqdim edir. Kassadan pul verilməsinin real ehtiyaclarına əsaslanaraq doldurun.
Addım 8
Hesablamanın hər iki nüsxəsini müəssisə rəhbəri və baş mühasiblə imzalayın və təsdiq üçün banka aparın. Bank, “qərarını” “Bank qurumunun qərarı” sahəsinə daxil edər, burada nağd pul qalığı limiti və gəlirlərin xərclənməsinin icazə verilən məqsədlərini təyin edəcəkdir. Şirkət bir neçə bankla işləyirsə, hesablama onlardan hər hansı birində təsdiqlənə bilər və sonra müəyyən edilmiş limit barədə digər banklara bildiriş göndərir.
