Rusiya qanunlarına görə, bütün kampaniyalar bankdakı sərbəst pulları cari hesablarına qoymalıdır. Üstəlik, təşkilatın kassasında pulları ola bilər. Ancaq günün sonunda əlinizdə olan nağd pulun miqdarını məhdudlaşdıran sözdə bir pul limiti var. Bu sənəd rəhbər tərəfindən imzalanır və bank tərəfindən təsdiqlənir. Təşkilatın kassası vasitəsilə pul verərkən pulu düzgün çıxarmaq lazımdır, əks halda sanksiyalar sizi cəlb edə bilər.
Təlimat
Addım 1
Təşkilatın kassası vasitəsilə pul məbləğinin verilməsini həyata keçirmək üçün bir kassa kitabına sahib olmalısınız. Bütün nağd əməliyyatların qeydlərini aparır. Məlumatlar həm kompüter vasitəsi ilə, həm də daxil olan və çıxan kassa sənədləri reyestrindən istifadə edərək daxil edilə bilər (forma No. KO-3).
Addım 2
Kassa kitabını hər gün doldurmaq və ya çap etmək lazım deyil, yalnız nağd əməliyyatların həyata keçirildiyi günlərə ehtiyacınız var. Kassa kitabı əl ilə saxlanılır, müddət sonunda kitab tikilir, nömrələnir, möhürlənir və menecer tərəfindən imzalanır.
Addım 3
Hər hansı bir pul məbləğinin verilməsi bir xərc kassa əmri ilə müşayiət olunur (forma No KO-2). Bir əməliyyat üçün və ya eyni növdən bir neçəsi üçün, məsələn, əmək haqqının ödənilməsi üçün doldurulur. Eyni tipli bir neçə əməliyyat olduqda, təsdiqedici sənədlər, məsələn, əmək haqqı hesabı sifarişə əlavə olunur.
Addım 4
Nağd pul çıxarma sərəncamında pul miqdarının verilməsi üçün əsas, verildiyi şəxs və müraciəti göstərmək lazımdır. Əsas aşağıdakı formulalar ola bilər: "bir hesabat verildi", "əmək haqqı ödənildi" və s. Əlavələr ifadələr, işçilərin ifadələri və s.
Addım 5
Təqdimatın pul məbləğini aldıqdan sonra işçi pul çıxışı əmrini imzalamalıdır. Sonra müddət bitdikdən sonra mühasibat şöbəsinə hesabat verməlidir. Dəstəkləyici sənədlər bu işçinin qeydiyyata alınması lazım olan çeklər, qəbzlər, fakturalardır.
Addım 6
Maliyyətləri sübut etmək üçün iqtisadi cəhətdən əsaslandırılmalıdır. Hər şey normaldırsa, sənədin məbləği üçün əvvəlcədən hesabat tərtib olunur.
Addım 7
Kassadan pul məbləğləri əmək haqqı üçün verilirsə, işçilər yalnız əmək haqqı sənədində imza atmalıdır və maaş verən şəxs, məsələn, kassir, nağd debet sənədində imza atmalıdır.
Addım 8
Verilmiş məbləğlər kassadan pul məbləğlərinin verilməsi əmri barədə rəhbərin sərəncamında göstərilən müddətdən gec olmayaraq qaytarılmalı və təsdiqlənməlidir. Ancaq müfəttişlərin şübhələrinə səbəb olmamaq üçün çox uzun bir müddət qoymayın. Səyahət xərcləri üçün işçi iş yerinə qayıtdıqdan sonra üç gün ərzində hesabat verməlidir.
Addım 9
Təşkilatın kassası vasitəsi ilə verilmiş pul məbləğləri, mühasib 50 "Kassir" hesabında hesabı silinən hesaba göndərməlidir: 70 "Əmək haqqı üçün işçilərlə ödənişlər" (əmək haqqı verilərkən), 71 "Hesabatlı şəxslərə ödənişlər" (təşkilatın ehtiyaclarına cavabdeh verildikdə), 60 "Təchizatçılar və podratçılar ilə hesablaşmalar" (təchizatçıya ödəyərkən).
