Təşkilatdakı nağd əməliyyatlar ilkin sənədlərdə əks olunmalıdır. Nağd əməliyyatların uçotunu aparmaq üçün, kassadan nağd pul çıxarılan bir xərc kassa orderi (CKO) istifadə olunur. Vəsaitlərin məxaric kassa orderi üzrə verilməsi yalnız sənəd tərtib edildiyi gün həyata keçirilir. Xərc kassa orderinin forması təsdiq olunmuş KO-2 formasına malikdir.
Vacibdir
- - KO-2 formasının forması.
- - Kassadan pul verilməsinə əsas verən sənədlər (sifariş, sifariş, avans hesabatı və s.).
Təlimat
Addım 1
"Təşkilat" sətrində təşkilatınızın tam adını və OKPO kodunu göstərin.
Addım 2
"Sənəd nömrəsi" və "Hazırlanma tarixi" sütunlarına nağd hesablaşmanın seriya nömrəsi və pulun verildiyi tarix daxil edilir.
Addım 3
"Müvafiq hesab" sütununda debetində kassadan verilmiş məbləği, "Kredit" sütununda - 50 hesabını əks etdirəcəyiniz hesabı göstərin.
Addım 4
"Məbləğ" sütununda rəqəmləri verilmiş vəsaitin həcmi ilə doldurun.
Addım 5
"Sayı" sətrində kassadan pul verildiyi şəxsin soyadını, adını və atasının adını göstərin.
Addım 6
“Səbəb” sütununa pulun verilmə məqsədini yazın, məsələn “gəlirlər banka təhvil verildi”, “qeyddə buraxıldı”.
Addım 7
Baş hərflə "Məbləğ" sətrində məbləği göstərin: rubl - sözlə, qəpik - rəqəmlə.
Addım 8
"Əlavə" sətirində verilişin aparıldığı sənədləri daxil edin: adı, nömrəsi və hazırlanma tarixi.
Addım 9
İmza üçün xərc nağd əmrini menecerə və baş mühasibə təqdim edin. “Alınmışdır” sətrinə pul alan şəxs aldığı məbləği sözlə yazır.
Addım 10
"Kimə" sətrində alıcının şəxsiyyətini təsdiqləyən sənədin təfərrüatlarını göstərin.
