Vəsaitlərin təşkilatın kassasına qaytarılması hallarından biri də hesabat verən şəxs tərəfindən istifadə olunmamış vəsaitlərin qəbzinin qeydiyyatıdır. Hər hansı digər nağd əməliyyat kimi, müəyyən sənədlərin hazırlanmasını tələb edir.
Təlimat
Addım 1
Bu vəziyyətdə cavabdeh olan işçidən əvvəlcədən hesabat tərtib etməsini istəyin. Sənəddə digər detallara əlavə olaraq istifadə olunmamış vəsaitin miqdarı göstərilməlidir. İşçi hesabata nağd və / və ya satış daxilolmalarını, avansın xərclənmiş məbləğləri üçün daxilolmaları əlavə etmək məcburiyyətindədir. Hazırlanmış əvvəlcədən hazırlanan hesabatı baş mühasiblə imzalayın və şirkət rəhbəri tərəfindən təsdiqlənin.
Addım 2
Birləşdirilmiş KO-1 formasına uyğun olaraq (xüsusi bir formada və ya bir PC istifadə edərək) daxil olan bir kassa sifarişini tərtib edin. Sənədin tələb olunan bütün detallarını doldurun.
Addım 3
Sırasını və tərtib tarixini sırasına qoyun. "Debet" hesabı 50-ci sətirdə göstərin. Təşkilatınızın ayrı struktur bölmələri varsa, sənəddə bölmə kodu göstərilməlidir. "Müxbir hesabı" sətirinə 71 hesabı daxil edin. Bunun üçün analitik hesablar açılıbsa, "analitik mühasibat kodu" sahəsinə nömrəsini göstərin.
Addım 4
Alınan vəsaitin miqdarını yazın (rəqəmlərlə). Bu halda hədəf kodu göstərilmir. Məqsədli maliyyələşdirmə pulunun kassaya çatması halında tələb olunur.
Addım 5
"Qəbul edildi" sətrində tam adınızı göstərin. pul töhfə verən hesabatlı şəxs. "Pulun alınması üçün əməliyyatın əsas məzmunu" - "Avansın istifadə olunmamış məbləğlərinin qaytarılması" sətrinə yazın. Sonra, böyük bir hərfli sözlərlə, kassaya geri qaytarma məbləğini göstərin. Boş yerin üstündən xətt çəkilməlidir.
Addım 6
Bu əməliyyat ƏDV-yə tabe olmadığı üçün “ƏDV vergisinin dərəcəsi və məbləği (rəqəmlərlə)” sətirinə “ƏDV vergisi olmadan” yazın. "Əlavədə" pulun alındığı sənədin adını, nömrəsini və tarixini (bu halda - "_" _ "dən" Əvvəlcədən çıxarış No _) qoyun.
Addım 7
Sənədin yıxılan hissəsini möhürləyin (qəbz). Xərc olunmamış avansın qalığını qəbul edin və pulu kassaya qaytarmış məsul şəxsə qəbz verin.
Addım 8
Verilmiş krediti nağd və mədaxil reyestrində qeyd edin (forma KO-3). Sonra kassa hesabatına göndərin.
Addım 9
Aşağıdakı mühasibat qeydinin qeydini aparın: 50 "Kassir" hesabının debeti, 71 "Hesabatlı şəxslərlə hesablaşmalar" hesabının krediti - istifadə olunmamış avans kassaya qaytarıldı.
