Bir hesabı bloklamaq daxili qanunvericilik normalarına zidd olan xərc əməliyyatlarının aparılmasının qarşısını almaq və ya borcluya qarşı pul tələblərinin təmin edilməsini təmin etmək üçün hazırlanmış ən sərt və təsirli tədbirlərdən biridir. Bir hesabı bloklamaq üçün bir sıra qanuni əsaslar mövcuddur.
Cari, cari və ya depozit hesabının bloklanması bank tərəfindən qoyulan xərcləmə əməliyyatlarında müvəqqəti bir məhdudiyyətdir. Bu halda, daxil olan vəsaitlərin hesablara köçürülməsi heç bir məhdudiyyət olmadan baş verir. Rusiya Federasiyası Mülki Məcəlləsinin 858-ci maddəsi hesabları bloklamaq üçün 2 əsas verir:
- hesabdakı vəsaitlərin ələ keçirilməsi - bank müəyyən bir məbləği bloklayır, ancaq qalan puldan istifadə edə bilərsiniz;
- hesablar üzrə əməliyyatların dayandırılması - mülkiyyətçi pul köçürə və çıxara bilməz.
Bu müvəqqəti tədbirlər hesab sahibinin büdcəyə, hüquqi şəxsə və ya vətəndaşa borcunu ödəmək üçün nəzərdə tutulan pulun təhlükəsizliyini təmin edir.
Hesabın ələ keçirilməsinin səbəbləri
Vəsaitə həbs qoyulması məhkəmə qərarı və ya məhkəmə icraçısının əmri əsasında məhkəmə orqanları tərəfindən tətbiq edilir. Həbs üçün əsaslar aşağıdakılardır:
- cinayət prosesində mülki iddianın təmin edilməsi tədbiri kimi çıxış edən məhkəmə qərarı;
- mülki məhkəmə prosesində iddianın təmin edilməsi tədbiri kimi istifadə olunan məhkəmə qərarı;
- borclu kolleksiyanın əmlakına müraciət tələbi.
Əməliyyatların dayandırılması
Rusiya qanunvericiliyi bank hesablarındakı debet əməliyyatlarının dayandırılması üçün bir neçə əsas nəzərdə tutur. Xüsusilə, Rusiya Federasiyası Vergi Məcəlləsinin 76-cı maddəsi, şirkətlərin və sahibkarların hesablarını aşağıdakı hallarda bloklamağa imkan verir:
- vergi orqanlarının vergi və ya cərimələr, cərimələr ödəmək tələblərinə əməl edilməməsi;
- müəyyən edilmiş müddətdə vergi bəyannaməsinin təqdim edilməməsi;
- vergi yoxlamasının nəticələrinə əsasən qərar qəbul edilməsi.
Bu kilidlərin mənası vergi borcunu vergi ödəyicisindən tutma imkanı təmin etmək üçün qaynayır. Hesab büdcəyə borcun tam məbləğini ödədikdən sonra və ya Federal Vergi Xidməti Müfəttişliyinin əməliyyatların dayandırılmasını ləğv etmə qərarı əsasında blokdan çıxarıla bilər.
Bir hesabı bloklamaq üçün ən çox yayılmış səbəblərdən biri, 115-FZ saylı Qanunun, çirkli pulların yuyulması və ya terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi ilə əlaqəli ola biləcəyi təqdirdə əməliyyatların dayandırılmasına dair tələblərinin yerinə yetirilməsidir. Qanunvericilər şübhə doğuran əməliyyatların kifayət qədər geniş bir siyahısını hazırladılar, buna görə banklara müstəqil olaraq debet əməliyyatlarını 5 günə qədər dayandırmaq imkanı verilir. Bu müddət ərzində hesab sahibi əməliyyatların “təmizliyini” sənədləşdirməyə və ya aldığı vəsaitlərin mənşəyini dəqiqləşdirməyə borcludur.
Əlavə olaraq bank, Rosfinmonitoring qərarına sahib olmaqla əməliyyatları 30 günə qədər təxirə sala bilər və ya Rosfinmonitoring-in müvafiq ifadəsinə əsasən hesabdakı debet əməliyyatlarını ləğvinə qədər tamamilə ləğv edə bilər.
