Verilmiş hesab-faktura, müştərinin mühasibat şöbəsi üçün xidmətlərinizə və ya mallarınıza ödəniş üçün əsas əsasdır. İşinizin yoxlanılmasına gəldikdə, bir hesabın olması digər sənədlərin (razılaşma, aktlar) olmamasını kompensasiya edə bilər, baxmayaraq ki, tam dəstə sahib olmaq daha yaxşıdır. Bu sənədin hazırlanması görünə biləcəyi qədər çətin deyil. Mühasibat təhsili mütləq tələb olunmur.
Təlimat
Addım 1
Hər hansı bir mətn redaktorundan faktura çıxarmaq və işlərin və ya malların və ya xidmətlərin qəbulu və köçürülməsi aktını yaratmaq üçün istifadə edə bilərsiniz. Ancaq bunu Exel və ya xüsusi bir mühasibat proqramı ilə etmək daha yaxşıdır. Avtomatik olaraq istehsal etdikləri üçün ümumi məbləği hesablamaqda səhv ehtimalını aradan qaldıracaqlar.
Addım 2
Başlıq olaraq “Faktura” sözü istifadə olunur (birinci sətrin ortasında böyük hərflərlə) və nömrəsi və buraxılış tarixi ona təyin edilir. Aşağıdakı sətir, bir müqavilə varsa, ümumiyyətlə çıxış məlumatlarını təmin edir, məsələn, "02.01.2011 tarixli 1-RK nömrəli pullu xidmətlərin göstərilməsinə dair müqaviləyə."
Addım 3
Sonra tərəflərin hüquqi ünvanlarını və bank məlumatlarını əvvəl özünüzün, sonra müştərinizin verəcəksiniz. Özünüzə "Alıcı" deyə bilərsiniz və qarşı tərəf "Ödəyici", "Podratçı" və "Müştəri" ifadələri və ya müqavilədə görünən digərləri də qəbul edilə bilər.
Partiyanın adını iki nöqtə, sonra adını, hüquqi ünvanı və təfərrüatları izləyir.
Addım 4
Fakturanın növbəti hissəsi cədvəldir: sıradakı nömrə, məhsulun və ya xidmətin adı, ölçü vahidi, kəmiyyət, qiymət və məbləğ (qiymət ölçü vahidlərinin sayına vurulan qiymət).
Vəziyyətdən asılı olaraq yüzdə, kiloqram, ton, qutu, parça, mətndəki boşluqlu və boşluqlu simvol sayı ölçü vahidi kimi istifadə edilə bilər.
Hər bir göstərilən xidmətin və ya çatdırılan malın, görülən işin adları digər sənədlərdə olduğu kimi tərtib olunmalıdır: müqavilə, faktura, akt və s.
Addım 5
Cədvəlin ən alt hissəsində, "Cəmi" sözündən sonra, hesaba qoyulacaq ödənişin ümumi məbləğini rubl və qəpik və ya başqa bir valyutada göstərməlisiniz. Aşağıda ƏDV daxil olmaqla məbləğ göstərilir.
ƏDV ödəyicisi deyilsinizsə, bu verginin tutulmadığını və bunun səbəbini göstərməlisiniz. Ən çox yazılır: "ƏDV tutulmur, çünki Podratçı (Alıcı) sadələşdirilmiş vergi sistemini tətbiq edir", o zaman müvafiq bildirişin çıxış məlumatları mötərizədə göstərilir: sənədin adı, nömrəsi, verildiyi tarix və sənəd verən orqan (ərazi vergi idarəsi).
Məsələn: "Moskvada IFTS-15, 01.10.2011 tarixli 111 saylı bildiriş."
Addım 6
Cədvəlin altında, "Ödəniləcək cəmi" sözlərindən və sözlə iki nöqtəli nöqtədən sonra, ödənişin son məbləğini rubl və qəpiklə göstərin.
Təşkilat rəhbəri və baş mühasib fakturanı imzalamalıdır. Mühasibat yoxdursa, rəhbər və ya fərdi sahibkar hər ikisi üçün imza atır.
Sənəd də möhürlə təsdiqlənir.
Addım 7
Fakturanı ödəyiciyə faks və ya kuryer yolu ilə göndərə bilərsiniz.
Çox yayılmış bir seçim sənədin tarandığı və İnternet üzərindən göndərildiyi və ödəniş bu əsasda edildiyi zaman. Orijinal poçtla göndərilir və ya kuryerlə göndərilir.
