Müxtəlif növ kreditlər var və bunlardan biri ticarətdir. Bir qayda olaraq, hüquqi şəxslər arasında bağlanır və xüsusi şərtlər və dərəcələrlə xarakterizə olunur.
Ticari kredit şərtləri
Kommersiya (əmtəə) kreditləşməsi bank (istehlakçı) kreditləşməsindən fərqlənir. Xüsusilə buradakı kreditorlar kredit və maliyyə təşkilatları (banklar) deyil, bir-biri ilə və ya alqı-satqı müqaviləsi çərçivəsində mal və xidmət istehlakçıları ilə qarşılıqlı əlaqədə olan hər hansı bir hüquqi şəxsdir.
Çox vaxt borc vermə mövzusu nağd pul deyil, bitmiş məhsullardır və kommersiya kreditləri üzrə faiz və faizlər, adətən, bank kreditlərindən daha aşağıdır. Nəhayət, əmtəə borc verilməsində borc haqqı birbaşa malın qiymətinə daxil edilir və istehlakçı kreditləşməsində, verilən pul miqdarının sabit faizi kimi müəyyən edilir.
Təminat üsulu ilə aşağıdakılar fərqlənir:
- birdəfəlik müqavilə bağlanması, sərt şərtlər və yüksək faiz dərəcələri ilə birdəfəlik kommersiya kreditləri;
- alıcının mal və ya xidmət haqqını veksellə ödədiyi kommersiya vekselləri;
- mövsümi malların toplu alınması üçün nəzərdə tutulmuş mövsümi kommersiya kreditləri;
- borcalanla borc verən arasında fərdi ödəmə şərtləri ilə uzunmüddətli əməkdaşlığı əhatə edən dövri ödənişli kreditlər (minimum dərəcələrlə fərqlənir və ya tamamilə faizsiz əsaslarla bağlanılır).
Kommersiya kreditlərinin formaları
Ticarət kreditləşməsinin müxtəlif formaları müəyyən ticarət və ya sahibkarlıq subyektləri üçün uyğun ola bilər. Bunlara daxildir:
- Sifariş edilmiş malların çatdırılması üçün əvvəlcədən ödəmə. Bu forma, borc verən təşkilatın borc aldıqdan sonra müəyyən bir müddət ərzində məhsul istehsal etdiyi və təqdim etdiyi bir müqavilə əsasında bağlanır. Eyni zamanda, alınan məhsulların keyfiyyəti lazımi tələblərə cavab verməlidir.
- Avans ödəməsi - hər hansı bir səbəbdən istehsal mərhələsində alıcıya çatdırıla bilməyən, artıq istehsal olunmuş məhsullar üçün vəsaitin köçürülməsi. İstehsalçı üçün belə bir kredit əlavə zəmanət rolunu oynayır.
- Taksit, satıcının onsuz da borc verən ticarət kreditləşməsinin bir formasıdır. Alıcının müəyyən bir müddət ərzində hissə-hissə ödəyəcəyi malların göndərilməsini həyata keçirir.
- Təxirə salma, bir çox cəhətdən, bir hissə-hissə ödəmə planına bənzəyir, yalnız alıcının malların tam dəyərini aldıqdan sonra müəyyən bir müddətdə ödəməsi.
Ticarət kreditləşməsinin təyin olunmuş formaları yalnız məhsullara deyil, həm də xidmətlərin göstərilməsinə və müxtəlif növ işlərin yerinə yetirilməsinə aiddir. Qanunvericilik müvafiq müqavilənin bağlanması üçün müraciət edən müəssisələrin fəaliyyət növünü məhdudlaşdırmır.
Kommersiya kredit dərəcələri
Bank filiallarında istehlak krediti almaq üçün orta faiz illik 15-20% -dir. Eyni zamanda, bank, faiz dərəcələrinin tez-tez illik 25-30% -ə çatdığı müxtəlif amilləri nəzərə alaraq, hər bir müştəri üçün fərdi kredit şərtlərini seçir. Bank kreditlərindən fərqli olaraq, kommersiya kreditləri üzrə faiz dərəcəsi borcalanın kredit qabiliyyətindən asılı deyil. Hüquqi şəxslər müstəqil olaraq tərəfdaşlar tapır və onlarla danışıqlar aparmaqla qarşılıqlı əlaqələr üçün uyğun şərait yaradırlar.
Ticarət kreditləşməsindən istifadə edərkən ən böyük üstünlük uzun müddətdir öz aralarında müqavilə öhdəlikləri olan və mütəmadi olaraq onlara əməl edən təşkilatlar tərəfindən əldə edilir. Bu vəziyyətdə, qanun hər hansı bir şəkildə faizsiz və ya minimum dərəcə ilə bir kommersiya krediti verilməsini qadağan etmir. Nəhayət, qarşılıqlı əlaqə üçün çevik şərtlər müxtəlif uyğun kreditləşmə formaları sayəsində yaradılır.
