Mal satarkən və ya xidmətlər göstərərkən bütün ƏDV ödəyiciləri hesab-faktura tərtib etməlidirlər. Bu vergi sənədi ƏDV-nin kəsilməsini təsdiqləyir. Faktura 26 dekabr 2011-ci il tarixində Rusiya Federasiyası Hökuməti tərəfindən təsdiqlənmiş vahid bir forma malikdir.
Təlimat
Addım 1
Əvvəlcə fakturanın seriya nömrəsini və tərtib olunma tarixini göstərin. Heç bir təsadüfi nömrəyə icazə verilmədiyini unutmayın. Bir neçə struktur bölməniz varsa, təşkilatın mühasibat siyasətində təsdiq edərək xüsusi kodlar daxil edin. Artıq icra olunmuş bir sənəddə düzəlişlər etməyiniz halında, "Düzeltmə No …" sözləri ilə başlayan müvafiq sətri doldurun.
Addım 2
Təşkilatınızın adını daxil edin. Tamamilə göstərmək lazım deyil, sadəcə "Voronej" MMC yaza bilərsiniz. Təşkilatın hüquqi ünvanını aşağıda göstərin. VÖEN və KPP nömrəsini daxil edin, Federal Vergi Xidmətində qeydiyyatdan keçərkən sizə verilən sənədlərdə görə bilərsiniz.
Addım 3
Yükgöndərən və yükalanın məlumatlarını daxil edin. Alıcı avans etmişsə, xahiş edirəm ödəniş tapşırığının təfərrüatlarını göstərin. Alıcının adını və qanuni ünvanını göstərin. Sonra VÖEN və KPP-ni daxil edin. Əməliyyatın aparıldığı valyutanı göstərin.
Addım 4
Fakturanın cədvəl hissəsini doldurun. Burada məhsul və ya xidmət haqqında məlumat daxil etməlisiniz. Əvvəlcə məhsulun adını, ölçü vahidlərini və satılan məhsulların sayını göstərin. Sonra, mal vahidi üçün qiyməti aşağı salın, ƏDV xaric ümumi dəyəri göstərin.
Addım 5
ƏDV dərəcəsini və əlavə dəyər vergisi məbləğini daxil edin. Növbəti sütunda məhsul və ya xidmətin ümumi dəyərini göstərin. Məhsulun mənşə ölkəsini yazın. Xaricdən gətirilibsə, gömrük bəyannaməsinin nömrəsini göstərin.
Addım 6
Xülasə edin, sənədi təşkilat rəhbəri və baş mühasiblə imzalayın. Şirkət möhürünü qoyun.
Addım 7
Fakturanı iki nüsxədə tərtib edin. Bir şey səhvdirsə, səhv girişin üstündən xətt çəkərək düzəldin. Düzəliş məlumatlarını kimin və nə vaxt daxil etdiyinin yanında göstərdiyinizə əmin olun.
