Hər hansı bir şirkətin maliyyə axınlarını idarə etmək üçün əsas vasitə cari hesabdır. Səlahiyyətli rəhbərliyi, iş ortaqları, təchizatçı və podratçılar, təşkilat işçiləri və büdcə ilə vaxtında hesablaşma təmin edir. Nağdsız ödənişlərin tənzimlənməsi 2 bloka bölünə bilər: cari hesab üzrə əməliyyatların icrası və mühasibat hesablarında əks olunması.
Təlimat
Addım 1
Kiçik müəssisələr, bir qayda olaraq, ödəmələrin təşkili ilə bağlı hər hansı bir xüsusi problemlə qarşılaşmırlar: maliyyə işçisi sifarişlər hazırlayır, banka aparır və ya Müştəri-Bank sistemi vasitəsilə elektron formada ötürür, çıxarışlar alır və mühasibat proqramında yerləşdirir.. Söhbət on bir neçə hüquqi şəxsi birləşdirən bir holdinqdən gedirsə, cari hesabı idarə etmək üçün bir sistem tələb olunur.
Addım 2
Şirkətin müxtəlif bölmələrindən ödəmə üçün alınan sənədlərin uçotunu təşkil edin: onları xüsusi bir jurnalda və ya yerli şəbəkə çıxışı olan elektron sənəddə qeyd edin. Vəsaitləri, spesifikasiyaları, xidmət qeydlərini və digər pul vəsaitlərinin köçürülməsi üçün digər tətbiqetmələri müvafiq mövzuda saxlayın: vergilər, əmək haqqı, əsas təchizatçılara ödənişlər, kommunal xərclər, kredit hesablaşmaları və s.
Addım 3
Ödəniş tapşırıqlarını verərkən alıcının bank rekvizitlərini, ödəmənin məbləğini və təyinatını diqqətlə yoxlayın. Heç kim səhvlərdən sığortalanmır, buna görə yoxlama və imza üçün hazır ödənişləri baş mühasibə təqdim edərkən, hər sifarişə tərtib olunduğu əsas sənədi əlavə edin.
Addım 4
Bir qayda olaraq, hər hansı bir xərcin ödənilməsi üçün tələb göndərmiş işçilər üçün ödəniş tapşırığının tarixini və nömrəsini bilmək vacibdir. Hər suala görə axtarışlardan yayındırılmamaq üçün cari hesab əməliyyatlarının gündəlik konsolidasiya edilmiş reyestrini aparın. Burada alıcı, ödəmənin miqdarı və məqsədi, şirkətdəki bir çox hüquqi şəxslə - ödəyici haqqında məlumatla yanaşı sifariş nömrəsi də olmalıdır.
Addım 5
Belə bir əməliyyat reyestri əl ilə tərtib edilə bilər, lakin onun avtomatlaşdırılmış versiyası ən optimal olacaqdır. Mühasibat proqramının əksəriyyəti oxşar bir funksiyaya malikdir və ya onu yaratmaq mümkündür.
Addım 6
Rahatlıq üçün ödənişlərin xülasəsini paylaşılan bir sənəddə saxlayın və ya hazır şəkildə təşkilatınızın yerli şəbəkəsində yerləşdirin. Bu yolla bütün maraqlı tərəflər lazım olan məlumatları əldə edə bilərlər.
Addım 7
Müntəzəm ödənişlərin son tarixlərini qaçırmamaq üçün planlaşdırılmış xərclər üçün bir təqvim tərtib edin: vergilər, kreditlər üzrə faiz ödənişləri, müqavilələr üzrə müntəzəm tranşlar və s.
Addım 8
Cari hesabdakı əməliyyatları mühasibat uçotunda düzgün əks etdirmək üçün standart əməliyyatları yazarkən baş mühasiblə razılaşın və bank çıxarışlarını göndərərkən onlara diqqət yetirin.
Addım 9
"Müştəri-Bank" sistemini quraşdırdığınızdan əmin olun. Bu banka gündəlik gəzintilərdən çəkinməyə və ödəmələri sürətləndirməyə imkan verəcəkdir, çünki bank kassası onları əl ilə işləməli deyil. Demək olar ki, bu cür proqramlar mühasibat proqramları ilə mübadilə funksiyalarını dəstəkləyir: ödəniş tapşırıqlarının yüklənməsi və hesabların boşaldılması.
Addım 10
Əlbətdə hesablaşmaların avtomatlaşdırılması kağız sənədləri ləğv etmir, buna görə bankdan mütəmadi olaraq hesab çıxarışlarını alaraq mühasibat şöbəsinə köçürməyi unutmayın.
