Sənədli kreditin nə olduğu müəyyən bir məhsulun alqı-satqısında iştirak edən fiziki və hüquqi şəxslərə məlum olmalıdır. Bu ödəmə forması həm satıcıdan, həm də alıcıdan maliyyə itkilərindən qorunmağa imkan verir.
Sənədli kreditin nə olduğu sualına qəti cavab yoxdur. Konsepsiya həm bir müqavilə, həm də üçüncü bir şəxs şəffaflığın və öhdəliklərin yerinə yetirilməsinin müəyyən bir qarantı kimi çıxış etdiyi zaman satıcı ilə alıcı arasında sövdələşməni müəyyənləşdirmə üsulu kimi izah edilə bilər.
Sənədli kredit nədir
Hər hansı bir səviyyədə ticarətin əsas vəzifəsi yalnız bir məhsul satmaq və ya almaq deyil, həm də maliyyə itkisi riskini aradan qaldırmaqdır. Buna görə sənədli kredit kimi bir əməliyyat növü mövcuddur. Bu, üç tərəfin - satıcı, alıcı və ən çox maliyyə institutu olan bir bank olan ödəmənin qarantı olan iştirak etdiyi bir razılaşmadır. Akkreditiv hesablaşma sxemi, əməliyyat tərəflərinə öhdəliklərin tərəfdaş tərəfindən yerinə yetirilməsinə tam zəmanət verir. Sənədli akkreditivlər bir neçə növə malikdir:
- ləğv edilə bilən və geri qaytarılmayan,
- təsdiq və ehtiyat,
- örtülü və ya örtülü,
- "qırmızı" maddələrlə,
- fırlanan və dairəvi,
- məcmu.
Bank belə bir müqavilədə üçüncü tərəf, zamin kimi iştirak edir, yalnız əməliyyatın tərəflərindən biri, ümumiyyətlə alıcı onun müştərisi olduğu təqdirdə. Müqavilənin nə olacağı (növü və şərtləri), ödəmə hansı qaydada və hansı müddətdə həyata keçiriləcək - bütün bu nüanslar bankın mütəxəssisləri tərəfindən müəyyən edilir. Müqavilə, əməliyyatın tərəfləri tərəfindən yalnız sənədin bütün bəndləri üç tərəfin nümayəndələrini tam təmin etdikdən sonra imzalanır.
Sənədli kredit əməliyyatlarında iştirak edənlər
Rusiya bazarında belə bir hesablaşma sisteminə maraq, maliyyə analitiklərinə görə, daim artır. Ancaq belə bir razılaşmanın əsas götürdüyü qanuni tərəf kifayət qədər araşdırılmamışdır, bu da çox vaxt əməliyyatların ləğvi və ya saxta bir sxemə çevrilməsinə səbəb olur. Şəffaf və etibarlı sənədli kredit əməliyyatı həmişə əhatə edir
- müqavilənin bəndlərinin yerinə yetirilməsindən məsul olmayan, yalnız məlumatların çatdırılması funksiyasını öz üzərinə götürən məsləhət bankı,
- müqavilədə göstərilən məbləğlərin ödənişindən məsul olan bank,
- ödəyici (satıcı) və alıcı.
Bəzi hallarda üçüncü bir bank qanunla qadağan olunmayan və beynəlxalq əməliyyatlarda fəal şəkildə tətbiq olunan ödənişlərə görə məsuliyyəti öz üzərinə götürür. Sənədli akkreditiv öhdəliklərini yerinə yetirmə prosedurunda iştirak edən subyektlərin sayı 5-ə qədər ola bilər.
Sənədli kreditin üstünlükləri və mənfi cəhətləri
Sənədli kredit hesablaşmalar üçün əlverişli və çevik bir mexanizmdir. Lakin, digər maliyyə alətləri kimi, üstünlükləri və mənfi cəhətləri var. Üstünlüklərə aşağıdakı məqamlar daxildir:
- satıcı məhsulu (xidməti) üçün ödəniş alacağına əmin ola bilər,
- alıcı üçün əvvəlcədən ödəmə ehtiyacını aradan qaldırır,
- ödəmələr yalnız əməliyyat bitdikdən sonra həyata keçirilir.
Qanunvericilik fərdi ödəmə şərtlərinin sənədli kreditə çevrilməsinə imkan verir. Məsələn, bir alıcı məhsulun keyfiyyətinə əmin olmaq istəyir, lakin satıcı onu əvvəlcədən ödəmədən (avans ödəmədən) çatdırmaq istəmir. Müqaviləyə pul köçürməsinin yalnız müəyyən bir müddətdən sonra və ya bank mal alıcısından yüksək keyfiyyəti barədə bildiriş aldıqdan sonra həyata keçiriləcəyi barədə bir bənd əlavə olunur. Bank ödəmənin qarantıdır.
Belə bir əməliyyatın çatışmazlıqları yalnız hər iki tərəfin vasitəçi bankın xidmətlərini ödəməli olacağı ilə əlaqələndirilə bilər. Ancaq maliyyə itkisi risklərinin istisna edilməsini nəzərə alsaq, bu nüans bir dezavantaj hesab edilə bilməz.
